Εφορία: On line πρόσβαση σε πραγματικό χρόνο σε τραπεζικούς λογαριασμούς – Το σχέδιο της ΑΑΔΕ για έλεγχο όλων των συναλλαγών

Όπως γράφει στο enikos.gr ο Βαγγέλης Δουράκης, η ΑΑΔΕ βέβαια έχει ήδη την δυνατότητα σε περίπτωση ελέγχου να λάβει στοιχεία για τραπεζικούς λογαριασμούς εντός διαστήματος 2 ημερών, μέσω του συστήματος BANCAPP. Όμως, με την αξιοποίηση και νέων «εργαλείων» ευελπιστεί πλέον πως θα έχει on line πρόσβαση σε καταθέσεις σε πραγματικό χρόνο

Ποιο είναι το σχέδιο της ΑΑΔΕ

Για την online διασύνδεση με τις τράπεζες το σχέδιο της ΑΑΔΕ προβλέπει τις ακόλουθες 3 δράσεις:

• Αντικατάσταση των βασικών ψηφιακών συστημάτων και επέκταση της λειτουργικότητας της παροχής υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένης της εφαρμογής μηχανισμών για τη διαλειτουργικότητα των πληροφοριακών συστημάτων της ΑΑΔΕ με τα συστήματα τραπεζικών πληροφοριών.
• Αναθεώρηση και αναβάθμιση της συνεργασίας με το χρηματοπιστωτικό σύστημα για την τυποποίηση, αυτοματοποίηση και επέκταση των διαδικασιών ανταλλαγής δεδομένων.
  Ηλεκτρονική διασύνδεση με το χρηματοπιστωτικό σύστημα για τη συλλογή, επεξεργασία και αξιοποίηση των στοιχείων των τραπεζικών λογαριασμών για σκοπούς ελέγχου και λήψης μέτρων.
• Είναι χαρακτηριστικό πάντως ότι η διασύνδεση ΑΑΔΕ και τραπεζών έχει ενταχθεί στο Ταμείο Ανάκαμψης και το πρόγραμμα Ελλάδα 2.0 και όπως εξηγεί η ΑΑΔΕ, η μεταρρύθμιση στοχεύει στην αναβάθμιση των ψηφιακών της υποδομών, ώστε να είναι αποτελεσματικότερη η αξιοποίηση του μεγάλου όγκου δεδομένων που διαθέτει, καθώς και η παρακολούθηση των οικονομικών συναλλαγών.

Πώς η Εφορία αντλεί σήμερα στοιχεία από τις Τράπεζες

Πρόσβαση στις τράπεζες έχει και σήμερα η ΑΑΔΕ μέσω διαφόρων συστημάτων που διαθέτει, με κυριότερο το «Σύστημα Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας» ή BANCAPP το οποίο συλλέγει και αξιοποιεί δεδομένα του αρχείου χρηματοπιστωτικών προϊόντων και αναλυτικών χρηματοπιστωτικών συναλλαγών, των κινήσεων τραπεζικών λογαριασμών, λογαριασμών πληρωμών και λοιπών χρηματοοικονομικών προϊόντων και αναλυτικών χρηματοπιστωτικών συναλλαγών των ΑΦΜ για τα οποία έχει εκδοθεί εντολή ελέγχου στο ΟΠΣ ELENXIS.

Ο έλεγχος αφορά τόσο σε καταθέσεις, ρέπος, ασφαλιστικά προϊόντα, παράγωγα, μετοχές όσο και σε δάνεια και σε θυρίδες. Όμως η ΑΑΔΕ, επιδιώκει πιο άμεση πρόσβαση, για να αποφεύγονται καθυστερήσεις, οι οποίες μπορεί να αποβούν καθοριστικές για την αποτελεσματικότητα του ελέγχου.

Με το BANCAPP, οι τράπεζες υποχρεούνται να απαντήσουν και να αποστείλουν τα στοιχεία εντός δύο εργάσιμων ημερών, με εξαίρεση στις περιπτώσεις που το αίτημα καταλαμβάνει ελεγχόμενο διάστημα μεγαλύτερο των πέντε ετών οπότε και η αποστολή των αιτούμενων αρχείων διενεργείται εντός πέντε (5) εργάσιμων ημερών.

Έτσι η ΑΑΔΕ επιδιώκει online πρόσβαση σε πραγματικό χρόνο.

Ποιες συναλλαγές μπαίνουν στο μικροσκόπιο των ελεγκτικών αρχών

Οι τράπεζες υποχρεούνται να κοινοποιούν στην ΑΑΔΕ στοιχεία για όλο το φάσμα των συναλλαγών των πελατών τους και συγκεκριμένα θα αποστέλλουν στοιχεία, εφόσον υπάρχουν, για τις ακόλουθες κατηγορίες:

• Καταθετικός λογαριασμός πρώτης ζήτησης
• Καταθετικός προθεσμιακός λογαριασμός
• Χορηγητικός λογαριασμός
• Επενδυτικός λογαριασμός (παντός είδους χαρτοφυλάκια επενδυτικών προϊόντων και αξιογράφων, όπως αμοιβαία κεφάλαια, ομόλογα, μετοχές, τραπεζοασφάλιστρα, παράγωγα, Repos κ.λπ.)
• Πιστωτική Κάρτα
• Τραπεζική Θυρίδα
• Λογαριασμός Πληρωμών
• Προπληρωμένη κάρτα (prepaid)
• Ηλεκτρονικό πορτοφόλι
• Άλλος λογαριασμός
• Οτιδήποτε άλλο στοιχείο που είναι συσχετισμένο με τον ΑΦΜ του ελεγχόμενου και δεν κατατάσσεται στις ανωτέρω κατηγορίες.

Πηγή: enikos.gr